Presentazione di Victor Uckmar
L'opera affronta una serie di problematiche ricorrenti (adeguata verifica del cliente e del titolare effettivo, registrazioni nell’A.U.I., limitazioni del contanti e dei titoli al portatore, segnalazioni di operazioni sospette), proponendosi come uno strumento di lavoro utile per i destinatari della normativa e, nello specifico, per gli intermediari finanziari che vogliono rispettare o far applicare la normativa senza incorrere nelle conseguenze sanzionatorie della stessa.
Approfondisce aspetti operativi e sanzionatori, alla luce degli orientamenti ministeriali e giurisprudenziali.
STRUTTURA
L'opera si sviluppa in quattro capitoli ed è corredata da un'Appendice normativa.
Capitolo I. Le Direttive Europee in tema di riciclaggio di denaro
Capitolo II.La normativa interna in tema di riciclaggio: D. LGS. n. 231/2007
Capitolo III. Il monitoraggio fiscale
Capitolo IV. Il contenzioso amministrativo, sanzioni e orientamenti ministeriali
Appendice normativa: contenete il testo del decreto legislativo n. 231/2007, come modificato dal d. lgs. n. 151/2009, e del Provvedimento Banca d’Italia del 23 dicembre 2009
